En el contexto de la prevención del Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo (LA/FT), es imperativo para las Asociaciones Mutuales y Cooperativas de Crédito en Argentina adherirse a las directrices establecidas por la Unidad de Información Financiera (UIF) y alinear sus prácticas con las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI). La importancia de esta alineación no solo radica en la obligatoriedad legal y en la protección del sistema financiero global, sino también en el fortalecimiento de la integridad y la confianza en estas instituciones financieras. Conforme a la Resolución UIF 99/2023, se resalta la relevancia de comprender y aplicar adecuadamente el marco normativo e internacional, la precisión en la presentación de documentos y la caracterización de cada uno según las directrices de la UIF, y la meticulosidad en el proceso de auditoría externa.
Este documento proporciona una panorámica integral sobre los aspectos críticos de la prevención de LA/FT, centrándose en las responsabilidades de los Revisores Externos Independientes (REI), los procedimientos de inscripción y las buenas prácticas en la elaboración y presentación de informes técnicos. Así, no solo se busca cumplir con los requisitos regulatorios sino también promover una cultura de prevención robusta y eficiente en el sector de las mutuales y cooperativas de crédito, esenciales para el desarrollo económico y la inclusión financiera en Argentina.