Los reportes sistemáticos son una serie de documentos que se requieren regularmente para cumplir con lo establecido poor la Resolución UIF 99/2023. La finalidad de los reportes sistemáticos va a consisitir con siguientes propósitos:
- Cumplimiento Regulatorio: Estos reportes son una exigencia normativa la cual se requiere para cumplir con la Resolución UIF 99/2023. Donde especificamente se solicita que se realicen Reportes Mensuales de Transacciones (RMT) y Reporte Sistematícos Anuales (RSA).
- Prevención de Fraude y Lavado de Dinero: Los reportes sistemáticos, especialmente en el contexto financiero, se utilizan como una herramienta para prevenir y detectar actividades ilegales, como el fraude y el lavado de dinero. Al exigir que las entidades reporten regularmente las transacciones de cierto tamaño, las autoridades pueden detectar patrones sospechosos y realizar investigaciones cuando sea necesario.
- Transparencia y Responsabilidad: Estos reportes también ayudan a fomentar la transparencia y la responsabilidad en las operaciones de una entidad. Al tener que reportar regularmente sus actividades, las entidades tienen un incentivo para operar de manera ética y responsable.
- Recopilación de Datos: Los reportes sistemáticos también pueden ser una valiosa fuente de datos para el gobierno y otros organismos. Estos datos pueden usarse para informar políticas públicas, realizar análisis de mercado o informar decisiones regulatorias.
Caracteristicas del Reporte Mensual de Transacciones (RMT) y el Reporte Sistematico Anual (RSA).
| Reporte Mensual de Transacciones (RMT) | Reporte Sistemático Anual (RSA) | |
|---|---|---|
| ¿Qué reportar? | Todas las operaciones y/o transacciones realizadas en moneda local o extranjera durante el segundo mes calendario anterior por un valor igual o superior a 12 Salarios Mínimos, Vitales y Móviles. | Información general de la entidad, información de la estructura social, información contable, información de negocios, e información sobre tipos y cantidad de clientes. |
| ¿Qué información incluye? | Datos del cliente, tipo de transacción, fecha, monto y moneda de origen. | Razón social, domicilio, actividad, Oficial de Cumplimiento, estructura social de la entidad, ingresos/patrimonio, productos/servicios/canales de distribución/zona geográfica, tipos y cantidad de clientes. |
| ¿Cuándo reportar? | Entre el día 1 al 15 de cada mes. | Entre el día 2 de enero y el 15 de marzo del año siguiente al año calendario. |
| ¿Con qué frecuencia reportar? | Mensualmente. | Anualmente, excepto para asociaciones mutuales y cooperativas de crédito que realizan gestión de préstamos, pueden remitir el RSA cada dos años. |
| ¿Dónde enviar? | https://www.argentina.gob.ar/uif o el mecanismo que lo sustituya en un futuro. | https://www.argentina.gob.ar/uif o el mecanismo que lo sustituya en un futuro. |